귀하의 금융 모델에 가정 ​​입력 - 인력

비즈니스 자금 조달 방법을 파악 했으므로 재무 모델에서 미래 가정을 세우고 비즈니스 수행 방법을 계획해야합니다. 나머지 재무 모델을 이끌어 낼 비즈니스 예상과 함께 별도의 Assumptions 워크 시트를 작성해야합니다.

가정 워크 시트는 이미 귀사의 핵심 비즈니스 동인을위한 장소를 갖추고 있습니다. 비즈니스에 대한 정확하고 합리적인 가정을 입력하는 것은 귀하가 결정합니다.

모델링에서 모든 입력 변수는 일관되게 형식을 지정해야합니다 (일반적으로 청색 글꼴 또는 리본의 스타일 섹션에있는 홈 탭에서 볼 수있는 입력 스타일 사용). 그런 다음이 모델을 사용하는 모든 사람은 그런 식으로 서식이 설정된 셀을 변경할 수 있음을 알고 있습니다.

수익 가정

지역의 다른 카페에 대한 연구 (지난 몇 주 동안 커피를 많이 마셨지 만 그렇지 않은가?)에 기반하여 비즈니스 수익에 대한 다음과 같은 가정을 기대합니다.

• 일년 내내 커피 한 잔 평균 120 컵을 판매합니다.
• 40 %의 커피는 큰 컵에 담겨 판매 될 것입니다. 60 %는 작은 컵에있을 것입니다.
• 커피 한 잔과 3 달러를 내면 4 달러를 부과합니다. 50 작은 커피 한잔.

다음은 비즈니스 판매에 대한 기대치입니다. 그들은 귀하의 기본 케이스 매출 가정을 나타냅니다. 판매량이 일일 판매량인지 여부는 정확히 예측할 수 없습니다. 따라서 시나리오를 실행할 때이 수치를 조정하십시오. 기본 케이스가 완료된 후 나중에 최우선 및 최악의 가정을 처리 할 것이므로 행 3과 4의 셀을 지금 비워 둘 수 있습니다.

가정 페이지로 이동하여 영업 판매를 입력하십시오.

판매 가정.

모델은 이미 형식이 지정되었지만 자신 만의 모델을 만들 때는 비율 값을 백분율로 표시하고 달러 기호를 사용하여 달러 값을 표시하는 방식으로 올바르게 형식을 지정해야합니다. 재무 모델링에서 가장 흔히 발생하는 오류 중 하나는 여러 단위를 가격으로 취급하는 것과 같은 혼란스러운 단위입니다. 올바른 형식을 지정하면 모든 보고서 또는 모델이 사용자에게 더 명확하고 쉽게 읽을 수 있습니다. 백분율을 사용할 때 서식을 지정할 때 특히주의하십시오. 셀을 백분율로 형식화하면 입력 한 모든 그림이 자동으로 분수로 변환됩니다.

예를 들어, 일반 셀에 숫자 5를 입력하면 값은 5입니다. 그러나 셀의 백분율 형식을 지정하면 숫자 5가 자동으로 값 0으로 변환됩니다.05 (또는 5 %). 이로 인해 잠재적으로 잘못된 계산이 발생할 수 있습니다.

지출 가정

분석에서 다음과 같은 카페 운영 비용을 조사했습니다.

• 임대료는 월 1 달러 200 달러가 가장 높을 것으로 생각됩니다. 이것은 추측에 불과합니다. 나중에 시나리오 분석에 약간의 변동이있을 것입니다.
• 커피 콩, 컵, 필터 등의 소모품에는 0 달러가 소비됩니다. 컵 당 45. 이 금액은 크고 작은 컵에 대해 평균을 계산 했으므로이 모델의 목적에 따라 크기를 구별하지 않아도됩니다.
• 바리 스타의 급여는 연간 50,000 달러이며 기타 직원 비용과 혜택은 25 %입니다.
• 전기, 난방 및 물과 같은 월간 유틸리티는 한 달에 100 달러의 비용이 듭니다.
• 회사 소득 세율은 30 %입니다.

다음은 비즈니스 비용에 대한 귀하의 기대치입니다. 그들은 귀하의 기본 케이스 비용 가정을 나타냅니다.

가정 워크 시트의 비용 가정 섹션으로 스크롤하여 가정을 입력하십시오.

비용 가정.

다른 가정들

마지막으로, 매월 열리는 영업일 수와 일년 내내 카페가 얼마나 바쁠 것인가와 관련하여 몇 가지 다른 가정이 있으므로 몇 가지 계절성을 적용해야합니다. 현금 흐름에 영향을 미칩니다. 다음 단계를 따르십시오.

1. 가정 워크 시트의 다른 가정 섹션으로 스크롤하고 내년 달력에 따라 매월 영업일 수에 대해 행 32를 완료하십시오.
2. 역사적인 계절 및 날씨 패턴을 기반으로 시즌 변동을 위해 행 33을 완료합니다.

기타 가정.

모델은 잘 문서화되어야하며 가정은 명확하게 기술되어야한다. 적절히 문서화 된 모델은 귀하와 다른 사람들이이를 따라갈 수 있도록 도와 줄뿐만 아니라 모델을 변경해야 할 때 더 이상 필요가 없으면 사용자를 돕습니다. 근원을 포함하면 귀하 또는 다른 누군가가 돌아가서 가정의 유효성을 확인하고자 할 때 유용합니다. 모델을 작성할 때 가정과 소스를 문서화하십시오. 당신이가는대로 문서화하는 것은 끝으로 돌아가서해야하는 것보다 훨씬 쉽습니다. 결국, 모델은 가정만큼이나 훌륭합니다!