비디오: 엑셀 시나리오, 미래분석, 가상분석으로 수요를 예측해보자! 2024
귀하의 생태 학적 틈새 시장이 귀사의 판매 관리 체인에 있다면, 회사의 판매 결과를 Excel에 기록하거나 다른 사람이 보관하도록 할 가능성이 있습니다. 제품이 잘 작동하는 경우 Excel을 실행하고 그 결과를보고 만족스럽게 한숨을 쉬는 것이 좋습니다.
제품이 정상적으로 작동하지 않을 경우, 반사적으로 Excel을 실행하고 그 결과를보고 잘못 된 부분을 수정하는 방법을 궁금해합니다. 어느 쪽이든, 데이터는 이미 Excel 통합 문서에 있으므로 예측을 쉽게 수행 할 수 있습니다.
건물 수입 기준선은 매우 간단합니다. 예측 기간 (기준에서 각 관찰로 표시되는 기간)을 결정하고 필요한 경우 Excel을 사용하여 기준에서 각 기간의 총 수익을 계산합니다. 이제 곧 내게 얼마나 많은 돈을 가져올 지 예측할 준비가되었습니다.
비용, 특히 매출 원가를 계산하는 것은 더 까다 롭습니다. 판매 된 물품의 원가를 포함시켜야합니까? 물론 영업 담당자의 급여 및 수수료, 제품 홍보, 휴가, 휴지통 및 여행 및 엔터테인먼트 비용을 포함하게됩니다. 간접비는 어떻게됩니까?
계속 진행하는 한 가지 방법은 기준 기간의 각 기간에 대해 해당 기간의 수익에서 해당 기간의 이익 추정치를 얻기 위해 비용을 공제하는 것입니다. 그러면 다음 기간의 수익을 예측하는 데 사용할 수있는 새로운 수익 기준선이 생성됩니다.
하지만 기회 비용은 어떨까요? 하나의 제품 라인 판매를 지원하기 위해 돈을 지출하면 다른 제품 라인에서 자원을 전환 할 수 있습니다. 이는 기회 비용입니다. 당신은 위젯보다는 위젯을 지원하기 위해 돈을 쓸 기회가 있었고 위젯을 판매하는 데 돈을 사용했다면 더 많은 수익과 이익을 창출했을 것입니다.
회계를 수행하는 것이 아니며 사용하여 계획을 수립하는 데 도움이됩니다. 그림은 예측을 통해 제품 라인 지원 방법을 계획하는 방법을 보여줍니다. TREND 워크 시트 함수는 선형 회귀를 기반으로합니다. 여기서는 비용과 수익 간의 과거 관계를 사용합니다.위젯 및 위젯의 데이터는 매우 간단합니다. 이 수치는 2014 년 1 월부터 2016 년 7 월까지 3 개월에서 33 일까지 매월 각 제품 라인을 지원하는 실제 수익 및 실제 직접 비용을 보여줍니다. 워크 시트는 수익에서 비용을 빼는 방식으로 수익 수치를 얻습니다.
지수 평활화를 사용하여 2016 년 8 월 비용을 예측합니다. 자세한 내용은 15 장을 참조하십시오. 집에서 놀고있는 사람들에게는 평균 제곱 오류를 최소화하여 평활 상수가 아직 최적화되지 않았습니다.
비용 예측은 C35 및 G35 셀에 표시됩니다.
- 각 제품에 대해
회귀
- 접근법 (판매 수익과 예측 변수를 신뢰할 수있는 관계를 사용하여 예측하는 경우)을 사용하여 2016 년 8 월의 수익을 예측합니다. TREND 워크 시트 기능. 각 제품의 비용과 수익 간의 역사적인 관계에 대한 정보를 사용하여 B35 및 F35 셀에서 비용 예측을 통해 수익이 어떻게 될지 예측합니다. 예측 수익에서 예측 비용을 뺀 2016 년 8 월의 수익을 예측합니다.
두 제품 라인 모두에 대한 예상 수익을 추가하면 2016 년 8 월의 총 이익은 $ 11, 330 달러가됩니다.
- 이제 위젯을 지원하는 기회 비용을 고려하여 대신 위젯에 넣었습니까? 다음 그림에서는 위젯을 버리고 회사가 지원하는 위젯에 소비하는 비용 인 비용을 지원하는 위젯에만 적용하는 효과를 확인할 수 있습니다.
위젯을 포기하고 비용을 위젯에 지원하면 어떻게됩니까?
여기에서 A부터 H까지의 열은 이전 그림과 동일하다. 열 J에서 K까지는 리소스를 위젯에서 제거하고이를 사용하여 위젯을 지원하는 효과를 보여줍니다. 다음 단계에서는 이러한 예측을 얻는 방법을 보여줍니다.
= C3 + G3
- 를 입력하고 수식을 복사하여 K4에서 K33 사이의 셀과 K35 셀에 복사하여 붙여 넣습니다. K 열에는 2014 년 1 월부터 2016 년 7 월까지 두 제품 라인의 실제 비용 합계와 K35의 예측 비용 합계가 더해집니다. 셀 J3에
= (F3 / G3) * K3
- 를 입력하고 수식을 복사하여 셀 J4에서 J33에 붙여 넣습니다. 이 수식은 2014 년 1 월의 Gidgets 비용 대비 수익 비율을 가져 와서 셀 K3에 표시된 총 비용으로 곱합니다. 그 효과는 비용의 더 높은 측정에 총 마진의 한 측정 값을 적용하고이 경우에 Gidget의 매출액을 추정하는 것입니다. 셀 J35에 다음 수식을 입력하십시오.
= TREND (J3: J33, K3: K33, K35)
- . 위젯 만 지원하기로 결정한 경우 2016 년 8 월에 예상되는 매출액과 J3에서 K33의 매출 및 비용 간 관계를 고려한 예상 매출입니다. 2016 년 8 월에만 Gizets 이익 예측을하려면 셀 L35에
= J35-K35
- 를 입력하십시오. 위젯 및 위젯에 대한 2016 년 8 월의 수익 합계는 4 달러, 128 + 7 달러, 201 달러 = 11 달러, 330 달러입니다. 그러나 위젯 리소스를 위젯에 투입하면 2016 년 8 월 수익은 14 달러, - 2 천 674 달러 더. 원시 달러로 보면 그리 좋아 보이지 않지만 24 % 증가합니다.유럽 카지노 주인의 세대는 훨씬 작은 장점으로 부유 해졌습니다. 물론 위젯 수익이 위젯보다 거의 30 % 더 많아도 위젯의 총 마진은 위젯보다 높습니다. 요약하면 다음과 같습니다.
K 열에서는 2014 년 1 월부터 2016 년 7 월까지 모든 리소스를 Gidgets에만 위탁 한 것처럼 행동합니다.이 효과는 모든 지원을 위젯에서 삭제하고 Gidgets에 제공된 지원에 추가하는 것입니다.
J 열에서는 과거의 가젯에 대한 마진을 사용하여, 가젯 만 지원 한 경우 얻게 될 수익을 계산합니다.
- TREND 함수를 사용하여 J3에서 J33까지의 예상 수익을 K3에서 K33까지의 비용으로 회귀하고 그 결과를 K35의 예상 비용에 적용합니다. J35에서 K35를 빼면 기회 비용과 지원되는 Gidgets 만 알면 이익 예측을 얻을 수 있습니다.
- 두 가지 시나리오, 즉 위젯 (Gidgets) 및 위젯 (Gidgets) 만 사용하면이 예제를 따르기가 좀 더 어려워집니다. 하지만 기본적인 예측 기능 인 TREND를 사용하여 리소스 할당에 대한 정보에 근거한 결정을 내리는 방법에 대한 현실적인 예입니다. 물론 다른 고려 사항은 하나의 제품 라인에서 다른 제품 라인으로 자원을 이동시키는 결정에 영향을 미친다. 예측의 오류의 성격 분석 (흔히 잔차 라 불림), 매몰 비용, 추가 된 제조 지원을위한 재조정 제품 라인의 용량, 위젯에 투자 한 고객에 대한 지속적인 지원의 필요성 등이 포함됩니다. 그러나 기준 중 하나는 거의 항상 재정적 견적이며 금융 상품을 자신있게 예측할 수 있다면 게임보다 앞서 나갈 수 있습니다.
